往来与报表
发票怎么开？如何与业务单据关联？
以销售出库、采购入库等单据为依据开具销项或收取进项发票，单据与发票关联，便于核对开票进度和申报。
适用情况
适合需要规范开票、跟踪单据开票状态、对接金税或电子发票的企业。
开始前确认
- 开票主体和税号信息已配置
- 业务单据已审核
- 金税或电子发票渠道（如使用）已开通
分岗位怎么做
开票员
- 开具销项
- 认证进项
- 关联单据
销售
- 提供客户开票信息
- 跟催开票
采购
- 索取进项发票
标准处理步骤
维护公司开票信息、商品税收分类编码和对应税率。
以销售出库或对账单为依据开具销项发票，关联原单据。
收取供应商进项发票，与采购入库单核对认证。
单据记录未开票、部分开票、已开票状态，避免漏开重开。
对接金税或电子发票渠道的，按渠道流程开具并回传发票号码。
月末汇总销项、进项，与纳税申报数据核对。
涉及的单据与自查清单
这一环涉及的单据 / 台账
做完后自查
- 发票与业务单据关联、金额一致
- 开票状态及时更新
- 商品编码和税率正确
- 销项进项与申报核对
使用边界
是否对接金税或电子发票、支持的票种，应以企业开通版本和当地税务要求为准。
这类操作的常见问题
一张出库单分几次开票怎么记？
按实际开票数量金额分次登记，单据状态反映为部分开票，直到全额开完。
发票开错了怎么办？
按税务规定作废或开具红字发票后重新开具，系统保留原单据与发票的关联。
电子发票和纸质发票处理一样吗？
业务关联和状态管理一致，电子发票通过渠道开具并回传，交付更便捷。